Бенефіціар - це поняття, яке часто застосовується в різних сферах офшорного бізнесу. Що ж воно означає?
Бенефіціар - це особа, яка отримує вигоду, прибуток, доходи від бізнесу. Так називають кінцевих одержувачів платежу. Залежно від ситуації значення може бути різним.
Володіння компанією
Найчастіше при відкритті підприємств реєструються акціонери, директори тощо, але імена реальних власників залишаються негласними. У цьому випадку бенефіціар - це людина, яка насправді є власником і отримує вигоду і прибуток від діяльності підприємства. Цю роль може відігравати фізична особа, яка через участь в інших компаніях або безпосередньо контролює акції підприємства. При цьому юридично право власності може бути закріплено за іншими людьми або компаніями. Інформація про бенефіціарів конфіденційна, надається виключно банку або реєстраційному агенту.
За рахунок використання номінальних директорів і акціонерів в офшорних компаніях часто ховається, хто є кінцевим бенефіціаром. Ця схема укладається найчастіше при використанні номінальної угоди або трастової декларації. Зрідка застосовується акт установи довірчої власності.
Таким чином, ланцюжок власників, включаючи бенефіціарів, вкрай рідко стає надбанням громадськості.
Володіння банківським рахунком
У цьому випадку бенефіціар - це власник банківського рахунку, який має контроль над активами або грошовими коштами на цьому рахунку. Ця людина може побічно або безпосередньо розпоряджатися фінансами. Причому поняття застосовується виключно до осіб, які мають повний контроль над зазначеними засобами, навіть якщо бенефіціар безпосередньо не здійснює жодних операцій, але вони проходять за його вказівкою. При відкритті рахунку кредитні установи завжди запитують інформацію про кінцевих бенефіціарів.
Довірче керування
У цьому випадку бенефіціар - це особа, яка отримує доходи від переданого в довірче управління або відданого в користування третім особам майна.
Страхування
У даному випадку термін застосовують щодо людини, яка отримає страхову суму. Якщо особа застрахована на випадок смерті, первинним (або умовним) бенефіціаром може виступати будь-яка інша особа.
Спадок
Бенефіціаром є спадкоємець відповідно до заповіту.
Здача майна в найм або в оренду
Термін застосовується щодо фізичної особи, яка отримує орендну плату або ренту.
Акредитив
Якщо гроші оформляються за акредитивом, бенефіціаром з документарного акредитиву називають людину, на ім'я якої банк-емітент відкриває його.
Можливості та права бенефіціарів
Якщо бенефіціару належать акції підприємства, він має право передати свої права володіння іншій особі. Кінцевий власник бере участь у вирішенні питань, що стосуються статутного капіталу. Також бенефіціар має опосередковане право голосу на зборах акціонерів. Власник може брати участь у виборі правління компанії.
